Afsnittet indeholder:

• Hvad skal risikovurderingen som minimum indeholde? (J.A.10.5.2.1)
• Risikobaseret tilgang (J.A.10.5.2.2)
• Revision af risikovurdering (J.A.10.5.2.3)
• Risikofaktorer (J.A.10.5.2.4)
• Landbaseret kasino (J.A.10.5.2.5)

Landbaserede kasinoer skal foretage en risikovurdering af spilvirksomhedens iboende risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme.

Formålet med risikovurderingen er, at kasinoet skal have et anvendeligt værktøj, der giver kasinoet et overblik over og en forståelse for, hvor og i hvilket omfang kasinoet er udsat for at blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme, og hvilke tiltag der er nødvendige for at begrænse risiciene herfor.

Det bemærkes, at kasinoets risikovurdering er forudsætningen for, at kasinoets forretningsgange, som bliver omtalt i J.A.10.5.3.2, kan anses for at være tilstrækkelige.

Kasinoet skal først og fremmest kende sin forretningsmodel for at kunne vurdere, hvilken iboende risiko kasinoet er udsat for i forhold til at blive misbrugt til hvidvask og terrorfinansiering. Risikoen kan ændres, hvis kasinoet ændrer sin forretningsmodel, og der kan således både være tale om en øget eller mindsket risiko som følge deraf. Kasinoets politikker, forretningsgange og kontroller er kasinoets mitigerende tiltag, dvs. de tiltag, som kasinoet iværksætter for at få en effektiv forebyggelse, begrænsning og styring af risici for hvidvask og terrorfinansiering. Den residuale risiko er den risiko, der kan være tilbage og dermed den risiko, som kasinoet løber for at blive misbrugt til hvidvask og terrorfinansiering.

Se hvidvasklovens § 7, stk. 1.